עצמאים ולא פתחתם קרן השתלמות ?!

123
מתן שטרית
5 דקות

במידה ואתם עצמאים, ועדיין לא פתחתם קרן השתלמות – אתם חייבים להמשיך לקרוא כדי להבין מה אתם מפסידים.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא קופת חיסכון לשכירים ועצמאים, שמשמשת על פי רוב כאפיק חיסכון כללי לטווח הקצר-בינוני, והיא האפיק היחיד שלא לטווח ארוך ועדיין פטור ממס לאחר הרפורמות במיסוי שוק ההון בישראל, כשאת הכספים מקרן ההשתלמות ניתן לממש בפטור ממס רווחי הון (בהתאם לתקרה) לאחר 6 שנים.

קרן השתלמות לעובדים עצמאים

הפרשות עובד עצמאי לקרן השתלמות תלויה ברצונו בלבד, אך בדומה לכותרת, מי שלא פתח עדיין (ובהנחה ויכול להפקיד) – פראייר. מדוע פראייר? מהסיבה שעצמאים זכאים להטבות מס בגין הפרשות אלה (עד התקרה), ומה רע בעוד הוצאה מוכרת?

על פי פקודת מס הכנסה, עצמאי יכול להפקיד לקרן השתלמות עד 4.5% מהכנסתו החייבת שיוכרו כהוצאה מוכרת, כאשר ההכנסה השנתית המרבית שממנה ניתן להפריש כעצמאי ולזכות בהטבת מס היא 284 אלף, כך שניתן ליהנות מהטבת ניכוי(הוצאה מוכרת לצרכי מס) בגין סכום של עד 12,780 שקלים (נכון ל-2023). מתנה נוספת בקרן השתלמות לעצמאים היא פטור ממס רווחי הון, כאשר תקרת ההפקדה אשר פטורה עומדת על 19,920 שקלים (נכון ל-2023).

בניגוד לשכיר, הפקדה לקרן השתלמות כעצמאי לא מחייבת הפקדה קבועה בכל חודש, אלא מאפשרת בחירה בין הפרשת כספים בצורה רציפה ובין הפקדה תקופתית של סכומים חד פעמיים.

דמי ניהול בקרן השתלמות

דמי ניהול בקרן השתלמות יהיו לכל היותר 2% מסכום הצבירה, אך בפועל דמי הניהול נעים בממוצע סביב ה-0.6%-1.0%.

מסלולים

כספי קרן ההשתלמות מנוהלים על ידי בתי השקעות וחברות ביטוח פיננסיות המובילים בשוק ההון הישראלי. קיים מגוון רחב של מסלולים מותאמים הן למשקיע הסולידי והן למשקיע הספקולטיבי.

 

אם אתם מעוניינים במידע נוסף בנוגע לקרנות השתלמות, בבדיקה שאתם במקום הנכון ובתנאים הנכונים, ובכלל איך בוחרים את קרן ההשתלמות? פנו אלינו.

שתף את התוכן:

img